Reserves met bufferfunctie
Algemene reserve
Toevoegingen
- De rente opslag Brightland Campus is conform raadsbesluit 2019-044 toegevoegd, vanaf 2021 € 148.000 per jaar.
- De bespaarde rente is in 2026 € 3.920.000, 2027 € 3.848.000, 2028 € 3.759.000 en 2029 € 3.820.000.
Onttrekkingen
- In 2026 wordt € 82.000 en vanaf 2027 jaarlijks € 80.000 onttrokken uit de reserve conform raadsbesluit 2023-054 voor het project Ondertunneling Vierpaardjes.
- In de jaren 2026 tot en met 2028 wordt jaarlijks € 1.070.000 onttrokken voor een toevoeging aan de reserve Kapitaallasten reservekwartier.
- Bij de resultaatbestemming van het rekeningresultaat 2024 is er € 2.126.000 bestemd om te betrekken bij de integrale afweging begroting 2026-2029. Deze onttrekking vindt plaats in 2026.
- In 2027 wordt er € 898.000 onttrokken voor het aanvullend tekort op afval en riool.
- Ter dekking van het begrotingstekort in 2028 wordt er € 1.086.000 onttrokken.
Algemene grondreserve
Toevoegingen
- De geactualiseerde rentecomponent is in 2026 € 765.000, 2027 € 502.000, 2028 € 501.000 en 2029 € 495.000.
- Het resultaat op overtollige gronden is in 2026 € 1.547.000, 2027 € 664.000, 2028 € 450.000 en 2029 € 432.000.
- Het resultaat op overtollig vastgoed wordt vanaf 2026 vastgesteld op € 100.000.
- Het positief exploitatieresultaat wordt vastgesteld in 2026 op € 200.000.
Onttrekkingen
- Er vindt een overheveling plaats naar de voorziening ‘Nadelig exploitatieresultaat’ voor de dekking van verwachte toekomstige nadelige resultaten op majeure projecten. In 2026 is dit bedrag vastgesteld op € 521.000 en in 2027, 2028 en 2029 jaarlijks € 490.000.
- De Post onvoorzien is vanaf 2026 vastgesteld op € 750.000 per jaar.
- Vanaf 2026 wordt een VPB-claim verwacht van € 250.000 per jaar.