ONTWIKKELINGEN FINANCIËLE POSITIE

Toelichting:
A. Kadernota
Hierin staan de posten die al aan uw Raad zijn gepresenteerd in de Kadernota 2026. Het gaat om de vrijval voor de reservering voor loon, prijs en volumecompensatie. Dit zijn de middelen voor de tranche 2026 die we hiervoor in het gemeentefonds ontvangen. Bovendien is het nettoresultaat van de september, december-circulaire en de loon- prijscompensatie van het gemeentefonds verwerkt.
Daarnaast zijn, conform kadernota 2026, de budgetten bijgesteld voor inflatie.

B. Actualisatie Kadernota
Het saldo van de Kadernota 2026 is geactualiseerd voor de fijnmazige uitwerking van de prijsontwikkeling. De aanpassing van de loonkostenbudgetten van € 300.000 voor inflatie vanaf 2027 is gebaseerd op het CAO akkoord 2025-2027.
Een uitgebreide toelichting op de meicirculaire 2025 staat bij Algemene middelen.

C. Budgettair neutrale wijzigingen
De grootste mutaties in deze categorie gaan over:

• opvang ontheemden en vluchtelingen;
• actualisatie van verwachte kosten en opbrengsten van majeure projecten rond de grondexploitaties;
• planvorming nieuwbouw/renovatie gemeenschapsaccommodaties;
• extra kosten Basis registratie personen (BRP) inschrijfvoorziening voor statushouders en asielzoekers;
• uitvoeringskosten ontwikkelstrategie per 1 juni 2025;
• bijstelling kosten van de inpandige fietsenstalling, het uitvoeringsplan parkeren en parkeeropbrengsten.

D. Aanpassing budgettair beeld door nieuwe van voorstellen
Na vaststelling van de kadernota maakten we, op basis van de vastgestelde kaders in de kadernota 2026, een afweging van begrotingsvoorstellen. De begrotingsvoorstellen, exclusief de budgettair neutrale wijzigingen, leiden tot onderstaande bijstellingen:

In het hoofdstuk Programma's en Algemene middelen worden de verschillende begrotingsvoorstellen per programmalijn toegelicht.

In onderstaande tabel staat een totaaloverzicht per programma van alle nieuwe investeringsbudgetten van 2026 tot en met 2029.